Платежный календарь шаблон


Платежный календарь шаблон

Платежный календарь шаблон

Платежный календарь шаблон



Платежный календарь – это инструмент оперативного финансового планирования. С  помощью платежного календаря прослеживается динамика платежей, определяется их приоритетность и синхронизируются поступления и выплаты.

– таблица, в которую заносят все поступления денег в организацию: выручку от продаж, кредиты, займы и др. Календарь должен содержать и записи о платежах фирмы. Например, о расчетах с поставщиками, погашении процентов, кредитов и выдаче заработной платы. Главное предназначение этого документа – помогать финансовому специалисту контролировать кредитоспособность и платежеспособность организации.

В календаре сумма доходов, которые компания планирует получить, должна быть не меньше ожидаемых расходов. Если поступления превысят платежи, документ покажет остаток денег на счете. Это будет означать, что компания платежеспособна. В противном случае вовремя рассчитаться по долгам она не сможет.

Чтобы сформировать , финансовому работнику понадобится следующая информация:

  • отчет о кредиторской и дебиторской задолженности организации. В нем должны быть указаны суммы доходов и расходов с перечнем договоров, контрагентов и ответственных лиц;
  • графики оплаты договоров, в которых отражены сроки платежей;
  • графики периодических выплат – налогов, заработной платы и т. п.;
  • данные о текущих остатках на счетах.

В первую очередь имеет смысл занести в календарь регулярные выплаты и поступления. Как правило, это такие платежи, как авансы, расчеты по кредитам и займам, оплата процентов, штрафов и пени.

С остальными суммами разумно поступить так. Можно разработать форму заявки на платеж, которую будут подписывать, например, руководители подразделений организации. Эти документы должны поступать в финансовую службу. Задача ее работников – убедиться, что фирма не заплатит больше денег, чем может себе позволить. В противном случае баланс доходов и расходов будет нарушен. Если все в порядке, финотдел может включить заявку в проект платежного календаря. Если нет – ее нужно передать финансовому директору. И уже он решает, будет ли фирма проводить данный платеж.

Поэтому необходимость перечисления денег по «сверхлимитным» или незапланированным заявкам должна быть документально обоснована.

Образец платежного календаря

№ п/п Наименование статей месяц месяц месяц   ПЛАТЕЖИ       1 За сырье, материалы, топливо, электроэнергию товары, услуги       2 Финансовые вложения       3 Платежи в бюджет и внебюджетные фонды       4 Проценты за кредит       5 Оплата труда       6 Перечисление средств в депозиты       7 Погашение кредита       8 Авансы выдаваемые       9 Прочие         ИТОГО ПЛАТЕЖИ         ПОСТУПЛЕНИЯ СРЕДСТВ       1 За реализованную продукцию       2 За реализованные ценные бумаги       3 Авансы полученные       4 Возврат депозитов       5 Ссуды полученные       6 Прочие         ИТОГО ПОСТУПЛЕНИЯ         Превышение платежей над поступлениями         Превышение поступлений над платежами      
Источник: http://www.m7team.com/m7/payplan/ru/theorysixth.html

X

Платежный календарь шаблон фото


Платежный календарь шаблон

Платежный календарь шаблон

Платежный календарь шаблон

Платежный календарь шаблон

Платежный календарь шаблон

Платежный календарь шаблон

Платежный календарь шаблон

Читать: